Finex.cz logo
Menu
Finex » Banky » Bankovní účty » Podnikatelské účty

Podnikatelské účty – Jak fungují a jaký je nejvýhodnější? Srovnání 2022

Podnikatelský účet je typ bankovního účtu, který je určený pro podnikající fyzické nebo právnické osoby. Pro firmy je to základ, bez kterého se neobejdou, a to především kvůli účetnictví a finančnímu úřadu. Živnostníci – tedy fyzické osoby, nemají povinnost si podnikatelský účet zakládat, ale i jim může přinést výhody. Těmi jsou zejména oddělení peněz ze soukromého života a podnikání, a případné snazší zažádání o podnikatelský úvěr.

Jak podnikatelské, chcete-li firemní účty, fungují a kde najít ten nejvýhodnější? To se dozvíte v této rubrice!

Co je to podnikatelský účet a jak funguje?

Podnikatelský účet slouží, jak už název napovídá, podnikatelům a firmám k transakcím s financemi. Je to druh účtu, který je určen výhradně pro podnikatele. V České republice je sice nepovinný, ale u firem je jeho založení prakticky nevyhnutelné.

Fyzické osoby podnikající si jej zakládat nemusí vůbec, avšak i jim může výborně posloužit k oddělení finančních prostředků v soukromém životě a v podnikání. Podnikající fyzická osoba si ale vystačí i s běžným bankovním účtem.

Obsah článku o podnikatelských účtech

1.Co je to podnikatelský účet?2.Rozdíl mezi osobním a podnikatelským účtem3.Založení podnikatelského účtu4.Co podnikatelský účet nabízí?5.Jaké jsou výhody podnikatelského účtu?6.Jaké jsou nevýhody podnikatelského účtu?7.Jak si vybrat podnikatelský účet?8.Lze vést podnikatelský účet v cizí měně?9.Jaké jsou typy podnikatelských účtů?10.Má smysl si sjednat podnikatelský účet?11.FAQ – Často kladené otázky12.Naše články o podnikatelských účtech

Rozdíl osobní účet a účet pro podnikatele

Pokud podnikáte jako fyzická osoba (OSVČ), nemusíte si podnikatelský účet povinně zakládat. Pro své podnikání můžete využívat například běžný osobní účet. Komplikujete si tak ale daňovou evidenci, protože na osobním účtu jsou evidovány vaše finance z podnikání i ze soukromého života. Je pak složitější se při podávání daňového přiznání vyznat v jednotlivých položkách a odlišit soukromé transakce od těch podnikatelských.

Hrát svou roli může také podnikatelský úvěr, jehož poskytnutí se může bez podnikatelského účtu komplikovat.

Jak funguje podnikatelský úvěr?

Podnikatelský úvěr je bankami poskytován fyzickým osobám podnikajícím nebo právnickým osobám za účelem financování jejich podnikatelských potřeb. Nabídka těchto úvěrů je poměrně široká.

Úvěr pro podnikatele funguje na podobném principu jako kontokorent na běžném účtu. Je však obvykle poskytován ve vyšších limitech. Hodí se například v situacích, kdy podnikatel potřebuje zaplatit svým dodavatelům, ale ještě nemá vyinkasováno od svých odběratelů.

Jste-li začínající podnikatel, šance, že vám bude podnikatelský úvěr přiklepnutý, je velmi malá. Banky většinou raději půjčí peníze zavedené firmě než podnikateli, který teprve začíná. V takovém případě je jediným řešením mít k dispozici dostatečný kapitál do začátku nebo si půjčit od známých, případně zkusit štěstí u sponzorů.

V čem se tedy liší osobní a podnikatelský účet?

Běžný osobní účet je tomu podnikatelskému celkem podobný. Obvykle nabízí výběry z bankomatů zdarma, sjednání platebních a kreditních karet, možnost kontokorentu nebo úvěru či například přehled a historii účtu. Po podnikatelském účtu by tedy fyzické osoby měly sáhnout zejména, pokud mají vyšší množství měsíčních transakcí.

V České republice sice není zákonná povinnost ke zřízení podnikatelského účtu, některé banky však nedovolují, aby podnikateli k podnikání sloužil běžný účet. To je také jeden z důvodů, proč si OSVČ podnikatelský účet zřizují, ačkoliv vlastně nemusí.

Výhody běžného účtu

Podívejme se, co může běžný účet nabídnout.

  • Většinou bez poplatků za vedení.
  • Internetové a mobilní bankovnictví.
  • Výběry z bankomatů zdarma.
  • Bezplatné okamžité platby.
  • Platby do zahraničí.
  • Online směnárny.
  • Spoření, pojištění, kontokorent, úvěr.

Výhody podnikatelského účtu

Podnikatelský účet již dnes nabízí podobné možnosti.

  • Obvykle bez poplatků za vedení.
  • Pokročilejší přehledy příjmů a výdajů (hodí se pro podnikatele, co provádějí desítky nebo stovky transakcí měsíčně).
  • Různé typy transakcí.
  • Snazší práci s účetnictvím.
  • Bankovnictví lze často propojit s účetními programy (to usnadňuje práci účetních).
  • Různé stupně oprávnění a různé druhy přístupů.
  • Možnost dávkových plateb (možnost odeslání více plateb najednou).
  • Za některé rozšířené funkce si firma samozřejmě často musí připlatit.
  • Největší výhodou je oddělení účetnictví od soukromých položek.

Jak se prokazuje totožnost právního subjektu? Jaké doklady je nutné doložit?

Aby si mohl podnikatel nebo firma sjednat firemní účet, musí bance doložit totožnost (občanský průkaz nebo cestovní pas) a právní subjektivitu. Konkrétně se jedná o doklady opravňující jej k podnikání. Mezi tyto doklady patří: výpis z obchodního rejstříku, obchodní jméno společnosti, živnostenský list (kopii ne starší než 3 měsíce) nebo doklad o registraci OSVČ na finančním úřadě.

Také bývá většinou podmínkou vložit základní vklad, který se často liší podle obratu na účtu. Každá banka má své podmínky samozřejmě stanovené různě, navíc některé banky poskytují organizacím, firmám a podnikatelům speciální nabídky.

Pokud za podnikatele zakládá firemní účet někdo jiný, například daňový poradce, musí mít notářsky ověřenou plnou moc.

Jaké služby vám podnikatelský účet nabídne?

Jak už jsme zmínili, podnikatelský účet se od toho běžného příliš neliší. Jeho součástí jsou platební karty, internetové i mobilní bankovnictví, různé typy transakcí a dokonalý přehled o vašem účetnictví. S účtem pro podnikatele získáte pokročilé přehledy o svých příjmech a výdajích, které lze využít pro finanční plánování nebo pro optimalizaci výdajů.

Jednotlivé firemní účty se od sebe celkem liší, a to zejména podle toho, jaký typ podnikatelského účtu si zvolíte, ale také jaké máte konkrétní požadavky. Zda-li chcete základní podnikatelský účet nebo celý balíček se vším všudy (např. s napojením na účetní program atd., účet v cizích měnách…).

K podnikatelskému účtu lze navíc poskytnout zmiňovaný podnikatelský úvěr a nechat si vystavit podnikatelskou kreditní kartu.

Účet pro podnikatele lze také často propojit prostřednictvím internetového bankovnictví s účetními programy, případně by měl být možný snadný import a export údajů. Další z funkcí je nastavení různých druhů přístupů více osobám. Někdo ze zaměstnanců bude moci pouze odesílat platby, jiný bude mít naopak pouze přístup k přehledům.

Co může podnikatelský účet nabídnout?

  • Podnikatelské platby a převody
  • Internetbanking a smartbanking
  • Napojení na účetní programy
  • Snadný import a export údajů do programů
  • Pojištění podnikatelských rizik
  • Hromadné tzv. dávkové platby
  • Podnikatelský úvěr a kontokorenty
  • Možnost online fakturace
  • Firemní platební karty
  • Investiční úvěry
  • Cizoměnové účty
  • Možnost vkladu hotovosti na pobočkách nebo vkladomatech

rostouci-inflace-penize-znehodnoceni-uspor-euro-kalkulacka-vypocet
Zdroj: depositphotos.com

Jaké jsou výhody podnikatelských účtů?

Z naší "recenze" podnikatelských účtů vyplývá, že firemní účet může nabídnout podnikatelům značné výhody. Žádný zákon sice v České republice neukládá povinnost si jej sjednat, ale je určitě vhodné si jako OSVČ podnikatelský účet založit a oddělit tak své osobní finance od těch z podnikání. Pro firmy je tento účet téměř nevyhnutelný, a ačkoliv jeho založení není zákonem povinné, jiná cesta se nenabízí.

Hlavní výhodou je bezesporu přehled o příjmech a výdajích v podnikání. Nemusíte komplikovaně filtrovat své platby a příprava účetní uzávěrky před daňovým přiznáním pro vás již nebude tak odstrašující. Tento účet ocení vaše účetní, která se vás nebude muset ptát, co z položek na účtu patří do vašeho podnikání a co ne.

Výhodou je, že podnikatelský účet můžete stejně jako osobní spravovat v internetovém a mobilním bankovnictví, které je ale určené pro firmy (také se mu říká firemní bankovnictví, či některé banky jej nazývají online business). Některé podnikatelské účty navíc lze sjednat online, patří mezi ně ČSOB Podnikatelský účet Online, který nabízí vedení zdarma.

Další výhodou je možnost sjednat si i další služby pro podnikatele, jako je například online fakturace, různé přístupy, speciální pojištění, podnikatelské úvěry, povolený debet, hromadné platby, účty v cizích měnách atd.

Významnou výhodou je pak možnost vícestupňové autorizace plateb, která předchází chybám při platbách.

Lepší komunikace s finančním úřadem

Předností je také oddělenost osobního a podnikatelského účtu, což zjednodušuje komunikaci s finančním úřadem, na který musí podnikatel nahlásit své číslo bankovního účtu. Nahlásí-li osobní účet, finanční úřad uvidí také soukromé příjmy a výdaje.

Oddělení účtu pro podnikatele také pomáhá lépe zvládnout zadlužení a případnou exekuci. Používá-li podnikatel pro podnikání svůj osobní účet, v případě exekuce jej exekutor odstaví, zatímco má-li podnikatel firemní účet, soukromé finance zůstávají oddělené. Pozor, není ale jistotou, že oddělený účet vás ochrání při exekuci nebo insolvenci.

Podnikatelský účet ocení začínající podnikatelé

Plusy v podnikatelských účtech mohou shledat i začínající podnikatelé, kterým banky často umožňují vedení zdarma, ale některé mohou i nabídnout financování (podnikatelské úvěry, kreditní karty nebo povolené debety), a to už před první účetní uzávěrkou.

Například podnikatelský účet Profi účet u Komerční banky nabízí spoustu možností. Je určen jak pro fyzické osoby, tak i právnické osoby. Pokud máte běžný účet u Komerční banky, v rámci Profi programu máte vedení podnikatelského účtu zdarma. Účet je propojen s Fakturoidem, což je pomocník pro správu faktur. Součástí účtu je prvních 50 příchozích a odchozích plateb v každém měsíci zdarma. K účtu si lze navíc sjednat kontokorent až do výše 3000 000 Kč.

Výhody podnikatelských účtů

  • Pokročilé přehledy příjmů a výdajů
  • Základní podnikatelský účet zdarma
  • Různé možnosti a druhy transakcí
  • Snazší práce s účetnictvím
  • Různé druhy přístupů a více stupňová autorizace
  • Internetové a mobilní bankovnictví
  • Možnost podnikatelských úvěrů a kontokorentu
  • Oddělení osobního a podnikatelského účtu

Jaké jsou nevýhody podnikatelských účtů?

Nevýhodou bývají, jako vždy a všude, poplatky za vedení, které jsou obvykle vyšší než u běžných účtů. Poplatky závisí na tom, zda chcete "obyčejný podnikatelský účet" nebo komplexní balíček s výhodami, jako jsou cizoměnové účty navíc a další.

Poplatky za vedení podnikatelského účtu se mohou pohybovat od desítek korun až po stokoruny í více. Například Moneta Money Bank nabízí bankovní účet pro podnikatele s platební kartou a neomezeným počtem vkladů v hotovosti na pobočce a neomezenými výběry z bankomatů Moneta za 250 Kč měsíčně.

Stejně tak Česká spořitelna nabízí podnikatelské konto Maxi za 399 Kč měsíčně, přičemž se jedná o komplexní balíček služeb, který zahrnuje 400 elektronických transakcí v ceně vedení. Cenovým maximem je aktuálně podnikatelský účet Gold od Max Banky za 899 Kč měsíčně, který nabízí platební karty MasterCard Business v ceně účtu.

Na trhu se lze ale setkat čím dál více i s podnikatelským účtem zdarma. Jedním z nich je Fio podnikatelský účet, který nabízí měsíční vedení zdarma, všechny příchozí a odchozí platby v korunách, trvalé příkazy, inkasa a vedení ve 14 měnách. Zdarma je také například U konto Business od UniCredit Bank, které také poskytuje balíček služeb pro podnikatele.

Též Raiffeisenbank nabízí podnikatelský účet bez poplatků s názvem Chytrý účet pro podnikatele. Součástí účtu jsou výběry z bankomatů po celém světě zdarma.

Nevýhody podnikatelských účtů

  • Poplatky za vedení účtů
  • Poplatky za jednotlivé transakce
  • Poplatky za služby navíc
  • Často nutnost sjednání na pobočce

Jak si vybrat nejlepší podnikatelský účet?

Výběr nejlepšího účtu pro podnikatele závisí na několika faktorech. Mezi hlavní kritéria se řadí: poplatky za sjednání a vedení účtu, ceny za příchozí a odchozí tuzemské i zahraniční transakce, ceny za výpisy z účtu, možnosti propojení s účetními programy či nabídka dalších rozšířených služeb.

Zohlednit při výběru byste také měli snadnou obsluhu účtu prostřednictvím internetového a mobilního bankovnictví, dostupnost poboček a bankomatů, možnost vkladů na pobočce nebo v prostřednictvím vkladomatů, rychlý a spolehlivý platební styk, celkovou důvěryhodnost banky a klientský servis.

Lze podnikatelské účty vést v cizích měnách?

Banky v České republice nabízí kromě podnikatelských účtů v české koruně také bankovní účty v cizích měnách. Obvykle se jedná o devizové účty v měnách, jako např. EUR, USD nebo GBP, ale také mnoho dalších měn (často až 15 měn).

Tento typ účtu je určený pro podnikatele, kteří často obchodují se zahraničími partnery. Pokud jsou tyto finanční toky oboustranné a podnikatel nejen, že provádí zahraniční platby, ale také je přijímá, vyplatí se založit si bankovní účet v cizí měně. Ušetří tak na poplatcích za převod měn.

Stejně jako podnikatelský účet, i devizový účet lze spravovat v internetovém nebo mobilním bankovnictví. Účet v cizí měně usnadňuje zahraniční platby, umožňuje ukládání finančních prostředků v cizích měnách a například nastavení trvalých plateb v cizí měně. Založení devizového účtu obvykle probíhá na pobočce nebo online. Zda-li je devizový účet veden zdarma či ne závisí na konkrétní bance.

Jaké jsou typy podnikatelských účtů?

Podnikatelský účet se většinou dělí ještě na několik druhů. Patří mezi ně účet pro podnikatele (účet pro OSVČ, živnostníky), účet pro malé a střední firmy, účet pro velké firmy, pro korporace anebo profesionální účet pro lékaře, advokáty, soudní tlumočníky, architekty nebo notáře. Dále bývají v nabídce též účty pro veřejný sektor.

Podnikatelé si mohou sjednat také transparentní účet, který umožňuje tzv. zprůhlednit firmu, konkrétně zveřejní finanční transakce veřejnosti. Transparentní účty využívají uzemní samosprávné celky, neziskové organizace, bytová družstva, společenství vlastníků jednotek, církve nebo náboženské společnosti. Povinnost používat transparentní účet mají politické strany, jejichž transakce se na účtech zobrazují po dobu 3 let od založení účtu.

Jednou z dalších možností pro podnikatele je účet úschovy, který je navázán na hlavní účet, ale zároveň je od něj oddělen. Tím umožňuje spravovat finanční prostředky klientů na odděleném místě. To zajišťuje také separátní evidenci úschov a podnikatelských aktivit. Náleží k němu též samostatné výpisy, a lze jej ovládat prostřednictvím internetového bankovnictví. Na jeden hlavní účet lze navázat i více úschovných účtů najednou.

Inflace-spotrebitelsky-kos-znehodnocovani-penez-penize-hodnota
Zdroj: theconversation.com

Má smysl si sjednávat podnikatelský účet?

Platební styk je pro podnikatele velmi důležitý, proto by neměl být ještě ztížen nekvalitním podnikatelským účtem. Pro firmy je firemní účet doslova nutností, většina bank totiž neumožní sjednat firmám soukromý běžný účet. Stejně tak fyzické osoby podnikající by měly zauvažovat, zda pro ně nebude vhodnější si podnikatelský účet sjednat, a to za účelem oddělení soukromých financí a snazšího vedení účetnictví.

Důležité je ale vybrat si účet na míru svým požadavkům tak, aby splňoval všechna kritéria. Ne vždy, když je účet bez poplatků, máte vyhráno. V některých případech je lepší si za služby připlatit nežli si sjednat podnikatelský účet zdarma, ale vlastně k ničemu.

Často navíc nulová cena za vedení účtu ještě nemusí znamenat, že je účet zcela zdarma. Tato výhoda může totiž být vyvážena vyššími poplatky za jiné úkony, například za platby do zahraničí, výběry z bankomatů, nebo i za platby v tuzemsku po překročení určitého limitu.

Také myslete na to, že pokud často platíte do zahraničí, nestačí si pouze pohlídat cenu SEPA plateb. Podstatnou roli v tomto případě hraje i směnný kurz, který si banky navyšují v průměru o 2–4 % oproti středovému kurzu. Pokud je velká část z vašich plateb zahraničních, zauvažujte tedy také o devizovém účtu.

V tomto článku jsme vám ukázali pro a proti podnikatelského účtu, zda-li se rozhodnete pro tento typ účtu nebo ne, to je již zcela na vás. Vždy vybírejte podle svých možností a požadavků, a nenechávejte se bankou přesvědčit k těm nejdražším variantám účtů, jejichž možnosti byste ve výsledku nevyužily.

FAQ – Často kladené otázky

Je v České republice povinné sjednat si podnikatelský účet?
Ne, žádný zákon podnikatelům neukládá povinnost mít podnikatelský účet. Ačkoliv jeho sjednání není povinné, u některých bank je nevyhnutelné, a to zejména pro firmy. Ty ačkoliv nemají jednoznačnou povinnost, bez firemního účtu se neobejdou. Stejně tak fyzické osoby podnikající nejsou povinny si zřizovat podnikatelský účet, může jim ale přinést značné výhody.
Jak funguje podnikatelský účet?
Podnikatelský účet slouží fyzickým a právnickým osobám pro finanční transakce v rámci jejich podnikání. Funguje jako běžný účet, tedy umožňuje platby prostřednictvím platebních karet, vklady i výběry v bankomatech, vkladomatech i na přepážkách. Odděluje finance podnikatele od jeho osobních financí a umožňuje různé funkce i služby navíc.
Je podnikatelský účet zdarma?
Cena za podnikatelský účet závisí na nabídce konkrétní banky. Sjednání podnikatelského účtu je obvykle zdarma, avšak vedení bývá u velké části bank zpoplatněné, a to nemalými částkami. Existují ale banky, které nabízí podnikatelský účet zdarma, například Fio podnikatelský účet.
Jak založit podnikatelský účet?
Podnikatelský účet si lze sjednat na pobočce nebo online. Podnikatel, který si chce sjednat firemní účet, musí doložit totožnost (občanský průkaz nebo cestovní pas) a právní subjektivitu. Právní subjektivitou jsou myšleny doklady opravňující jej k podnikání. Mezi tyto doklady patří: výpis z obchodního rejstříku, obchodní jméno společnosti, živnostenský list (kopii ne starší než 3 měsíce) nebo doklad o registraci OSVČ na finančním úřadě.

Ohodnoťte tuto rubriku

Articles in category Podnikatelské účty – Jak fungují a jaký je nejvýhodnější? Srovnání 2022
V této kategorii zatím nebyly publikovány žádné články. Vraťte se později.
Akcie
Komodity
Krypto
Indexy
ETF
Aktuální cena 24h
Tesla Inc. ---
N/A
ČEZ ---
N/A
Apple ---
N/A
Moneta ---
N/A
Komerční banka ---
N/A
Philip Morris ČR ---
N/A
Erste group ---
N/A
RECENZE

TOP Nejlepší brokeři

eToro logo
eToro Reklama
U 80.2 % retailových investorů došlo při obchodování CFD u této společnosti ke vzniku ztráty.
XTB logo
XTB ★ 93 %
U 82 % retailových investorů došlo ke vzniku ztráty.
RoboMarkets logo
RoboMarkets ★ 92 %
U 66.8 % retailových investorů došlo ke vzniku ztráty.
Degiro logo
Degiro ★ 89 %
Investování zahrnuje rizika ztrát.
Trading212 logo
Trading212 ★ 88 %
U 68 % retailových investorů došlo ke vzniku ztráty.

Velký test: Investujeme vlastní peníze do investičních platforem

Která přinese největší zhodnocení? Portu, Fondee, Indigo, Finax, nebo Fumbi?
Která přinese největší zhodnocení? Portu, Fondee, Indigo, Finax, nebo Fumbi?
Sledujte nás na Facebooku, ať vám nic neunikne!
Facebook icon Jít na Facebook
Finex.cz logo