Penzijní systém v Česku – Jak fungují důchodové pilíře a jaký je jejich význam?

Důchodový systém v České republice je postaven na dvou pilířích a málokdo dnes ví, co který znamená, a jak v současnosti funguje.

Je důležité porozumět rozdílům mezi oběma pilíři, zjistit, jaký důchod můžete očekávat, a především prozkoumat možnosti, které vám pomohou vaši důchodovou rezervu ještě navýšit.

V různých vyspělých zemích světa fungují odlišné penzijní systémy. Existují rozdíly ve výpočtech státních důchodů, v možnosti odejít do předčasného důchodu, v důchodovém věku apod.

Nejvíce se odlišují v míře zapojení občanů v povinném penzijním systému. Kombinací je systém o třech pilířích a nejvíce se o něm mluví.

Další možností je penze zcela veřejná, nebo zcela soukromá. Tří pilířový penzijní systém dobře funguje například ve Švýcarsku, Finsku, Austrálii nebo na Novém Zélandu.

V České republice byl zaveden v roce 2013, aby se o tři roky později jeden pilíř zrušil a zůstaly už jen dva.

Náš současný důchodový systém neřeší jen jeden zákon, ale upravuje ho hned několik právních předpisů.

V nabídkách bank se také objevuje nově zavedený Dlouhodobý investiční produkt (DIP). Jak funguje a co je vhodnější ke spoření na důchod?

Základní zákon, který upravuje nároky ze základního povinného důchodového pojištění je zákon č. 155/1995 Sb., o důchodovém pojištění.

Zákon č. 42/1994 Sb., o penzijním připojištění se státním příspěvkem a zákon č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví, který se týká individuálních forem zabezpečení prostřednictvím komerčních pojišťoven.

Vývoj penzí v ČR prošel několika reformami. Jednou z nejvýznamnějších v novodobé historii byla Malá důchodová reforma, která (mimo dalších změn) zvyšovala penzi lidem s vyššími příjmy.

Dále pak Velká důchodová reforma, kdy byl zaveden druhý důchodový pilíř.

S postupem let se také výrazně měnily průměrné částky důchodů s rozdílem u mužů i u žen, jak ukazuje následující graf.

Zdroj: https://csu.gov.cz/

Zajímá vás, kolik máme aktuálně důchodových pilířů a jak který z nich funguje? Jak šetřit na důchod po svém a nespoléhat se na stát? To a mnohem více se dozvíte v dnešním článku.

Důchodové pilíře podrobně

Penzijní systém v České republice nyní sestává ze dvou pilířů.

Od ledna 2013 u nás přitom platily pilíře tři, přičemž II. pilíř – Důchodové spoření – byl k 1. lednu 2016 ukončený.

III. pilíř se skládá z Doplňkového penzijního spoření a Penzijního připojištění.

Právě připojištění fungovalo do konce roku 2012, přičemž jeho členové byli převedeni do transformovaných fondů.

Členům zůstaly nároky, například garance nezáporného zhodnocení. Od 1. ledna 2013 do nich navíc již nesmí vstoupit žádný nový klient.

Kolik byste měli spořit a investovat po dvacítce, třicítce a čtyřicítce?

I. Důchodový pilíř

První důchodový pilíř neboli tzv. Důchodové pojištění je při splnění určitých podmínek povinné pro každého občana ČR (jen v určitém rozsahu je dobrovolné).

Podle zákona je jednotné pro všechny pojištěnce (zaměstnance, OSVČ, členy družstev a další).

Tuto penzi dostává občan od státu a funguje zde princip zásluhovosti a princip solidarity.

Princip zásluhovosti znamená, že pokud jste předchozí roky pracovali za vysoké příjmy a měli vysoké odvody, dostanete na důchod více peněz.

Na druhou stranu vyšší důchod znamená jeho pomalejší růst (princip solidarity).

Důchodový věk a nárok na starobní důchod vznikají dosažením důchodového věku, který se podle novely zákona postupně zvyšuje na 67 let pro osoby narozené po roce 1988.

II. Důchodový pilíř

Důchodové spoření bylo dobrovolné. Pokud do něj chtěl někdo vstoupit, nemusel odvádět část odvodů (3 % z hrubé mzdy) do státního průběžného systému, ale do penzijního fondu, který peníze zhodnocoval a spravoval.

K obnosu musel zájemce poslat ještě další 2 % (z čisté mzdy).

Účastník si mohl zvolit jednu ze čtyř investičních strategií, které se lišily mírou rizika a pravděpodobnou výnosností.

Nevýhodou tohoto typu spoření byla nemožnost z něj vystoupit a nemožnost peníze předčasně vybrat.

Účastník měl možnost si vybrat, zda chce peníze čerpat jako klasickou penzi, bude se po jeho smrti vyplácet po tři roky pozůstalým, nebo se zbytek peněz převede do dědictví.

II. důchodový pilíř byl ukončen k 1. lednu 2016.

III. Důchodový pilíř

Třetí pilíř se skládá z Doplňkového penzijního spoření a Penzijního připojištění. Tento pilíř je dobrovolný.

Jedná se o úspory a vlastní investice občana. Penzijní připojištění bylo ukončeno na konci roku 2012 a členové byli převedení do transformovaných fondů.

Zde jim byly zachovány nároky, například garance nezáporného zhodnocení. I přesto hodnota vkladů klesá.

Penzijko bylo od roku 2013 bylo nahrazeno Doplňkovým penzijním spořením, které je vedené v tzv. účastnických fondech.

V těch oproti transformovaným fondům chybí garance nezáporného hodnocení a nárok na výsluhovou penzi.

Na druhou stranu Doplňkové penzijní spoření nabízí větší flexibilitu, umožňuje volbu mezi různými investičními strategiemi, které lze jednou ročně zdarma změnit.

Transformované vs. účastnické fondy – Znáte rozdíly? Který z nich je výhodnější a lze mezi nimi přecházet?

Do účastnických fondů mohou přejít i klienti transformovaných fondů.

Peníze lze na těchto fondech vybrat po nástupu do důchodu, zhodnocují se konzervativním i dynamickým způsobem a existují různé možnosti výplaty.

Změny ve spoření od roku 2024

Od roku 2024 došlo k významným změnám v penzijním spoření.

Rozhodlo se o prodloužení minimální doby spoření, zvýšení maximálního státního příspěvku na 340 Kč (při vkladu 1 700 Kč měsíčně) a zvýšení minimální měsíční úložky na 500 Kč pro získání příspěvku.

Starobní důchodci nově nemají nárok na státní příspěvek, ale byl navýšen možný daňový odpočet.

Tento typ spoření nabízí vyšší potenciál zhodnocení (až 20 %), je však spojen s větším rizikem a volbou investiční strategie.

Změny vstoupily v platnost postupně od 1. ledna a 1. července 2024.

Ukončení penzijního spoření

Mimo limitu výběru 60 let je zde také nutná platba penzijka alespoň pět let (u smluv do 31. prosince 2023) a více než 10 let (u smluv od 1. ledna 2024).

Když ho ukončíte předčasně, nedostanete státní příspěvky a musíte doplatit daňové odpočty, pokud jste uplatnili.

V tomto případě však nezískáte státní příspěvek a budete muset vrátit uplatněné daňové odpočty. Také bude nutné doplatit daň z výnosů a příspěvků zaměstnavatele.

Existují 2 varianty, jak lze peníze vybrat dříve bez poplatků

1. Ve smlouvě může být sjednána tzv. výsluhová penze

Pokud jste vložili peníze alespoň 180krát (tj. 15 let spoříte), můžete čerpat 50 % z naspořené částky nehledě na vašem věku. Výsluhová penze může být sjednána v penzijním připojištění.

2. Ukončení i za cenu vrácení státních příspěvků

Přestože budete muset vrátit státní příspěvky, můžete penzijko zrušit a zůstanou vám příspěvky od zaměstnavatele.

Pro ty z vás, kterým zaměstnavatel přispívá vysokou částkou poměrem k vašemu vkladu, to je zajímavá příležitost.

Penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření – Vyplatí se vůbec a jak vlastně fungují?

Nespoléhejte se na stát, šetřete na důchod sami!

Spoléhat se jen na stát, že se o vás ve stáří postará, je velmi rizikové a obecně se doporučuje starat se o peníze na svou penzi aktivně sami v produktivním věku.

Základem je spořit si a vhodné je i kvalitní investování.

Pokud byste si rádi na důchod přilepšili prostřednictvím pasivního příjmu, zkusit můžete v poslední době velice oblíbené ETF (burzovně obchodované fondy).

Podílové fondy a nemovitosti

Pro konzervativní investory, což lidé v České republice jsou z velké většiny, je vhodné zařadit do portfolia podílové fondy, které lze v dlouhodobém investičním horizontu doporučit jako způsob šetření na důchod.

Velkým pozitivem tohoto nástroje je likvidita. Navíc zde můžete začít už od velmi nízkých částek a s minimálními poplatky.

Stále častěji také lidé kupují nemovitosti za účelem investic. Ty pak pronajímají a nájem je jejich výnos.

Je ovšem potřeba počítat s tím, že v případě splácení hypotéky platíte dodatečné náklady v podobě úroků a vysoké ceny nemovitostí koupi příliš nenahrávají.

Někdy je taktéž problém sehnat solidní nájemníky a musíte počítat s nutnými opravami. Pro běžnou domácnost tato investice tak úplně vhodná není.

Hypotéky – Vše, co potřebujete vědět o hypotékách a hypotečních bankách v roce 2024.

Investice do akcií a zlata

Osvědčeným způsobem, jak vydělat na klidné stáří, jsou investice do akcií – především ty dividendové pak nabízí celkem zajímavý pasivní příjem.

Mnoho Čechů ovšem vnímá akcie jako příliš riskantní, a tak není tento prostředek u nás příliš oblíbený.

V dlouhodobém horizontu jsou ovšem při správné volbě velmi výnosnou variantou.

Na závěr musíme zmínit ještě oblíbené drahé kovy, především zlato. Patří k tradičním a oblíbeným možnostem. Zlato je relativně stabilní a mnoho lidí jej považuje za jistotu. Do zlata lze investovat pravidelně s různě vysoký finančním obnosem.

Držte se těchto 7 kroků a odejdete do důchodu jako multimilionář

Závěr

Ať už se rozhodnete spořit na důchod jakýmikoliv způsoby, není vhodné se zaměřovat pouze na jeden způsob, ale raději kombinovat více možností, tedy diverzifikovat.

Tato rada se týká zejména investic. Kombinujte méně a více rizikové investice, abyste vydělali a zároveň vhodně pokryli riziko.

Protože pro laika mohou být vhodně poskládané investice oříškem, nebojte se obrátit na odborníky. Důležité je s penězi pracovat a nenechat odpovědnost pouze na státě – tato důvěra by se vám totiž nemusela vyplatit.

Další zdroje k tématu:

• Souhrnné informace ke III. pilíři penzijního systému (mfcr.cz)
• Detaily důchodového systému v České republice (wikipedia.cz)
• Vývoj penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření (mfcr.cz)
• Studie Deloitte: Možné budoucí scénáře vývoje penzijního systému v ČR (deloitte)